2017年度企業(yè)所得稅匯算清繳網(wǎng)上申報(bào)開始啦

文章出處：智為銘略人氣：1256 發(fā)布時(shí)間：2018-04-10

2017年度企業(yè)所得稅匯算清繳網(wǎng)上申報(bào)已經(jīng)上線，大家趕緊登錄電子稅務(wù)局，進(jìn)行網(wǎng)上申報(bào)吧！5月31日截止喔！

一、登錄電子稅務(wù)局

納稅人可以通過江蘇國稅網(wǎng)站（網(wǎng)址：http://etax.jsgs.gov.cn ）登陸江蘇國稅電子稅務(wù)局，輸入用戶名、密碼、驗(yàn)證碼（用戶名為納稅人識(shí)別號(hào)，初始密碼為法定代表人身份證號(hào)后六位；少數(shù)不夠六位或特殊原因無法取得證件后六位的，統(tǒng)一為123456；忘記密碼可聯(lián)系主管國稅機(jī)關(guān)重置密碼，用戶登錄成功后可自行修改密碼），點(diǎn)擊登錄（CA用戶下載CA驅(qū)動(dòng)一行助手并下載安裝相關(guān)控件后插入KEY，點(diǎn)擊CA登錄即可）。

注意事項(xiàng)：瀏覽器建議選擇谷歌，若選擇CA登錄則建議使用IE8以上版本。如系統(tǒng)提示用戶不存在，請(qǐng)聯(lián)系主管國稅機(jī)關(guān)。

二、添加應(yīng)用（僅在**使用時(shí)）

找到并點(diǎn)擊“居民企業(yè)所得稅年度申報(bào)”APP。點(diǎn)擊添加到“我的應(yīng)用”，系統(tǒng)提示應(yīng)用添加成功。

三、納稅申報(bào)

在“用戶中心-我的應(yīng)用”模塊中選擇“申報(bào)類”，點(diǎn)擊“居民企業(yè)所得稅年度申報(bào)”，進(jìn)入申報(bào)模塊，系統(tǒng)顯示申報(bào)稅款所屬期、申報(bào)狀態(tài)、申報(bào)期限等信息。點(diǎn)擊“進(jìn)入申報(bào)”、“納稅申報(bào)（核定企業(yè)適用）”、“所得稅年度A申報(bào)”，系統(tǒng)顯示企業(yè)所得稅年度申報(bào)表。

1、數(shù)據(jù)初始化

點(diǎn)擊“數(shù)據(jù)初始化”，系統(tǒng)自動(dòng)獲取相關(guān)報(bào)表的稅務(wù)登記信息、相關(guān)表單上年結(jié)轉(zhuǎn)數(shù)等數(shù)據(jù)，系統(tǒng)顯示“數(shù)據(jù)初始化成功”，點(diǎn)擊“確定”，完成數(shù)據(jù)初始化。

注意事項(xiàng)：如果系統(tǒng)未顯示應(yīng)申報(bào)報(bào)表或顯示應(yīng)報(bào)報(bào)表不全，請(qǐng)聯(lián)系國稅機(jī)關(guān)。如已填寫相關(guān)報(bào)表的情形下請(qǐng)慎用該功能，否則已填寫報(bào)表數(shù)據(jù)會(huì)清零。

2、報(bào)表填報(bào)
點(diǎn)擊“修改”進(jìn)入申報(bào)表填報(bào)頁面。

填表順序分以下三種情況：

①核定征收企業(yè)直接填寫《[001]居民企業(yè)所得稅年度申報(bào)(核定征收)》，可選報(bào)《[001]居民企業(yè)參股外國企業(yè)信息報(bào)告表》。

②分支機(jī)構(gòu)先填寫《A200002企業(yè)所得稅匯總納稅分支機(jī)構(gòu)所得積分配表（2015年版）》，再打開《A200001 2015分支機(jī)構(gòu)企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)表（A類）》點(diǎn)擊“數(shù)據(jù)讀取”按鈕核對(duì)后保存，返回列表頁面即可申報(bào)。

③查賬征收企業(yè)，以小型微利企業(yè)為例：

*一步:填寫《A000000企業(yè)基礎(chǔ)信息表》，電子稅務(wù)局根據(jù)稅務(wù)登記、備案信息為納稅人生成了絕大部分?jǐn)?shù)據(jù)，請(qǐng)納稅人核對(duì)修改后保存本表。

注意事項(xiàng)：發(fā)現(xiàn)不可修改的差錯(cuò)數(shù)據(jù)請(qǐng)與主管稅務(wù)機(jī)關(guān)聯(lián)系;本表相關(guān)數(shù)據(jù)涉及小微企業(yè)所得稅優(yōu)惠的享受、收入支出明細(xì)表的推送判斷，請(qǐng)納稅人認(rèn)真填寫。

*二步:填寫《企業(yè)所得稅年度申報(bào)A類表單》，《表單》的填寫有兩種途徑，一是《A000000企業(yè)基礎(chǔ)信息表》保存后系統(tǒng)自動(dòng)跳出《表單》供納稅人填寫；二是納稅人可點(diǎn)擊列表頁面右上角“表單勾選”按鈕填寫。

注意事項(xiàng)：后續(xù)《000000企業(yè)基礎(chǔ)信息表》修改后保存的同時(shí)會(huì)給出《表單》供勾選，用戶根據(jù)實(shí)際情況重新進(jìn)行表單勾選，原來勾選的表單所填寫的數(shù)據(jù)會(huì)保留。表單勾選完成點(diǎn)擊確認(rèn)，系統(tǒng)會(huì)根據(jù)用戶基礎(chǔ)信息表的填報(bào)情況，對(duì)報(bào)表勾選進(jìn)行提示，用戶可根據(jù)自己實(shí)際情況進(jìn)行判斷，如需增加相應(yīng)表單，點(diǎn)擊取消，再勾選相應(yīng)表單之后確定。

*三步:填寫A101010表至A104000表后，返回主表A100000，點(diǎn)擊“讀取數(shù)據(jù)”，填寫其他可以填報(bào)的數(shù)據(jù)并核對(duì)后保存。

注意事項(xiàng)：報(bào)表代碼小于A104000的報(bào)表需選填寫，否則會(huì)影響后續(xù)報(bào)表的準(zhǔn)確填寫；需獲取關(guān)聯(lián)表數(shù)據(jù)的請(qǐng)?jiān)谔畋眄撁纥c(diǎn)擊“數(shù)據(jù)讀取”按鈕，另在填表頁面有“報(bào)表切換”按鈕供切換表單。

*四步:填寫A105000表所屬附表（如：A105050表、A105080表等）后填寫A105000表，再打開A100000表“讀取數(shù)據(jù)”核對(duì)后保存。

*五步:填寫A106000，再打開A100000表“讀取數(shù)據(jù)”核對(duì)后保存。

*六步:填寫A107040表（小微減免），再打開A100000表“讀取數(shù)據(jù)”核對(duì)后保存。

注意事項(xiàng)：納稅人根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)行填寫，已勾選的報(bào)表如無值也需打開報(bào)表進(jìn)行空表保存。

3、提交申報(bào)

所有報(bào)表填寫完成，數(shù)據(jù)核對(duì)無誤后，點(diǎn)擊“申報(bào)”按鈕，如有錯(cuò)誤，系統(tǒng)會(huì)給出錯(cuò)誤提示信息，用戶（納稅人）可根據(jù)提示或校驗(yàn)信息修改后重新申報(bào)。

沒有錯(cuò)誤信息或校驗(yàn)反饋的，稍等片刻等待審核后刷新頁面，系統(tǒng)顯示“申報(bào)成功”即完成本次申報(bào)。

4、申報(bào)作廢

申報(bào)成功*二天晚上8點(diǎn)前，納稅人發(fā)現(xiàn)申報(bào)有誤，可點(diǎn)擊“申報(bào)成功”右側(cè)的“涉稅查詢”按鈕或通過點(diǎn)擊頁面左側(cè)的“涉稅查詢”，通過輸入所屬期等條件，可以查看對(duì)應(yīng)申報(bào)，點(diǎn)擊“申報(bào)作廢”按鈕可以進(jìn)行申報(bào)作廢。

注意事項(xiàng)：繳款書未開具的，納稅人在電子稅務(wù)局可自行作廢，如已開具，則必須到主管稅務(wù)機(jī)關(guān)作廢繳款書后再作廢申報(bào)或上門進(jìn)行更正申報(bào)。

四、納稅申報(bào)表打印

點(diǎn)擊“申報(bào)查詢”，可以查詢、下載打印申報(bào)表。若無法預(yù)覽和打印，請(qǐng)到下載中心下載安裝打印控件和Adobe Reader。

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